Pläne-Vorsorge-Steuern sparen dank Säule 3a-Intro

Mit Säule 3a Steuern sparen

Wie viel Steuern kann ich dank der Säule 3a sparen?

Pläne-Vorsorge-Steuern sparen dank Säule 3a-Die drei Säulen–Steuerabzug im Jahr 2021

Steuerabzug im Jahr 2021

Für dieses Jahr können pensionskassenversicherte Angestellte maximal 6'883 Franken in die dritte Säule einzahlen. Ein lediger, 49-jähriger, römisch-katholischer Vorsorgesparer mit einem steuerbaren Einkommen von 80'000 Franken und PK-Anschluss spart mit diesem Betrag, den er auf das 3a-Vorsorgesparkonto einzahlt, in der Stadt Luzern aktuell 1'705 Franken an Abgaben an Stadt und Kanton. In der Stadt Zug beläuft sich die Steuerersparnis auf 1'592 Franken, in Sarnen auf 1'393 Franken.

Ort

Einzahlung 3. Säule

Steuerersparnis
Stadt Luzern 6'883 Franken 1'705 Franken
Stadt Zug 6'883 Franken 1'592 Franken
Sarnen 6'883 Franken 1'393 Franken
Stadt Luzern 3'000 Franken    750 Franken
Stadt Zug 3'000 Franken     691 Franken
Sarnen  3'000 Franken    606 Franken

Stand Berechnungen: Dezember 2020

 

Ehepaare mit zwei Einkommen (Annahme: beide erwerbstätig mit PK-Anschluss und römisch-katholisch) sparen noch mehr, weil sie den doppelten Beitrag in der Steuererklärung in Abzug bringen können. Ein Beispiel: Bei einem gemeinsam steuerbaren Einkommen von 120'000 Franken zahlen sie in der Stadt Luzern 3'421 Franken weniger Steuern. In der Stadt Zug sind es 2'420 Franken weniger, in Sarnen 3'009 Franken. 

Ort

Einzahlung 3. Säule

Steuerersparnis
Stadt Luzern 13'766 Franken 3'421 Franken
Stadt Zug 13'766 Franken 2'420 Franken
Sarnen 13'766 Franken 3'009 Franken

Stand Berechnungen: Dezember 2020

Kapitalbezug

Der Kapitalbezug aus Altersgründen ist frühestens fünf Jahre vor dem gesetzlichen Rentenalter möglich (Frauen ab 59, Männer ab 60). Bei der Auszahlung wird das Kapital getrennt vom übrigen Einkommen zu einem reduzierten Steuersatz besteuert. In den letzten fünf Jahren vor dem gesetzlichen Rentenalter ist es möglich, Kapital aus der dritten Säule zu beziehen und gleichzeitig weiterhin Beiträge einzuzahlen. Danach kann nur einzahlen, wer weiterhin erwerbstätig ist und über ein AHV-pflichtiges Einkommen verfügt (Frauen bis maximal 69, Männer bis maximal 70). 

Pläne-Vorsorge-Steuern sparen dank Säule 3a-Störer

Haben Sie noch keine 3. Säule? Je früher Sie vorsorgen, desto besser.

Pläne-Vorsorge-Steuern sparen dank Säule 3a-Tipp 1 und 2

Unsere Tipps für Sie

#Tipp 1: Maximalbetrag einzahlen

Den grössten Effekt erzielen Sie, wenn Sie den Säule 3a Maximalbetrag einzahlen. Einzahlungen in die Säule 3a können Sie bis zu einem Höchstbetrag von 6'883 Franken (Stand 2021) von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen. Selbstständigerwerbende können bis zu 20 Prozent des Erwerbseinkommens (maximal 34'416 Franken im Jahr 2021) abziehen. Diese Höchstbeträge variieren jährlich – informieren Sie sich vor der Einzahlung. 

Um die Steuervorteile nicht zu verpassen, lohnt es sich, die Einzahlungen frühzeitig vorzunehmen. Am besten überweisen Sie den Betrag bereits zu Beginn des Jahres.
 

#Tipp 2: Dank gestaffelter Auszahlung Steuern sparen

Da in den meisten Kantonen der Steuertarif mit der Grösse des angehäuften Sparvermögens steigt, empfiehlt es sich, das Kapital auf mehrere 3a-Konti zu verteilen und diese gestaffelt zu beziehen. Denn beim Kapitalbezug muss das ganze Konto vollständig aufgelöst werden. «Viele Sparer eröffnen ein weiteres Vorsorgekonto, wenn der Saldo zwischen 30'000 und 45'000 Franken liegt», sagt Livia Schnüriger, Geschäftsführerin Freizügigkeits- und Vorsorgestiftung Sparen 3. Wer bei der gleichen Bank ein zweites oder drittes Vorsorgekonto eröffnet, zahlt in der Regel keine Zusatzgebühren. 

In der Bandbreite von 30'000 bis 45'000 Franken kennt die Progression in den Städten Luzern und Zug sowie in Sarnen keine extremen Ausschläge nach oben. Spätestens ab 100'000 Franken steigen die Tarife dann aber in kürzeren Abständen. Ein Beispiel: Bei einem Bezug von 120'000 Franken fallen in Luzern für eine ledige Person Steuern in der Höhe von 7'378 Franken an. Hätte sie die Summe in zwei Tranchen von 60'000 Franken über zwei Jahre bezogen, wäre sie um mehr als einen Fünftel steuergünstiger gefahren.

Beim gestaffelten Bezug von 3a-Spargeldern sind allfällige Kapitalbezüge aus der Pensionskasse zu berücksichtigen. Denn sie werden von den Steuerämtern mit den 3a-Bezügen addiert und können so eine höhere Progression mit sich bringen. 

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Pläne-Vorsorge-Steuern sparen dank Säule 3a-Zitat

Viele Sparer eröffnen ein weiteres Vorsorgekonto, wenn der Saldo zwischen 30'000 und 45'000 Franken liegt.

Livia Schnüriger, Geschäftsführerin Freizügigkeits- und Vorsorgestiftung Sparen 3

Pläne-Vorsorge-Steuern sparen dank Säule 3a-Tipp 3

#Tipp 3: In Vorsorgefonds investieren

Risikoscheue meiden Vorsorgefonds. Rund drei Viertel der 3a-Sparer sind risikoscheu, sie legen ihre freiwillige Vorsorge auf Geldkonti an. Als Faustregel gilt indes: Wer zum Beispiel erst 40 ist und darum eine lange Sparzeit vor sich hat, kann mit Aktien oder andern Wertpapieren einiges hinzugewinnen, denn kurzfristige Werteinbussen gleichen sich meistens über ein paar Jahre wieder aus.
Wer 55 oder älter ist und die Pensionierung bereits im Blick hat, schläft indes ruhiger, wenn er den Aktienanteil im Vorsorgedepot abbaut oder ganz aufgibt. Sonst droht die Gefahr, exakt zu dem Zeitpunkt das Kapital beziehen zu müssen, wenn die Finanzmärkte wieder einmal verrückt spielen. So können Sie die Gefahr eines Kursverlustes reduzieren. Je nach Vorsorgefonds können diese bei Erreichen des Rücktrittsalters ins freie Vermögen überführt werden.

Mit einem Vorsorge-Fondssparplan lässt sich am einfachsten Vermögen aufbauen.
Durch das regelmässige Einzahlen in eine Anlage lassen sich die Schwankungen der Märkte längerfristig glätten (Durchschnittspreiseffekt). Die Höhe der Einzahlungen bestimmen Sie selbst und der gewählte Sparbetrag kann jederzeit wieder angepasst werden. 

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